银行资产质量管控面临挑战 AMC积极备战不良处置

银保监会副主席肖远企日前表示，今年不良贷款处置力度不减。业内预计，2021年银行资产质量管控仍将面临挑战，为此，银行持续加大拨备计提和不良处置力度，资产管理公司（AMC）也积极备战不良处置。

资产质量管理挑战犹存

银保监会最新披露的数据显示，银行业主要经营和风险指标处于合理区间。一季度末，不良贷款余额为3.6万亿元，较年初增加1183亿元，不良贷款率为1.89%，较年初下降0.02个百分点，逾期90天以上贷款与不良贷款比例为81.5%，继续保持在较低水平。

从近期密集披露的2020年上市银行年报看，包括六大国有银行在内的多家银行不良贷款率有所上升。在业内人士看来，部分领域信用风险值得关注。

招商银行年报披露，“当前世界经济形势仍然复杂严峻，疫情变化和外部环境存在诸多不确定性，国内经济恢复基础尚不牢固，疫情冲击导致的各类衍生风险依然存在，银行资产质量管控仍将面临挑战。”

中国银行研究院发布报告预计，2021年上半年不良贷款率一定程度上将小幅上升，在房地产融资、产能过剩行业、部分中小企业、个人消费金融等业务领域风险压力犹存。

谈到延期还本付息政策延续对银行不良贷款的影响，肖远企表示，延期还本付息政策有利于银行不良贷款下降。但银行对于中小微企业受疫情影响面临的困难和可能的违约要有充分估计，一方面帮助它们走出困境，另一方面也要进行内部压力测试，提足拨备，在不良资产处置、拨备计提方面留足余地。

不良处置力度不减

多位上市银行高管人士此前表示，有信心保持全年资产质量总体稳定。当前，各银行多措并举，力求增强风险抵补能力。

银保监会数据显示，一季度银行业新提取拨备4399亿元，拨备余额达6.6万亿元，银行通过发行优先股、永续债、二级资本债等工具补充资本1800多亿元。

肖远企表示，今年不良贷款处置力度不减。当前银保监会除了督促各家银行对不良贷款应核尽核以外，还要帮助银行简化畅通处置渠道、扫清处置障碍，特别是加强与有关部门合作，在司法认定以及相关程序等方面进一步简化。

与AMC达成债权转让协议是银行处置不良贷款的重要渠道。自单户对公不良贷款出售和个人不良贷款批量转让试点开展以来，不良转让市场呈现供需两旺的局面。记者注意到，开立不良贷款转让业务账户的机构数量也在不断增加。银行业信贷资产登记流转中心数据显示，截至4月16日，目前已有五大全国性AMC和31家地方AMC开立了不良贷款转让业务账户。

中国东方资产管理股份有限公司日前发布的《中国金融不良资产市场调查报告（2021）》称，资产管理公司受访者普遍认为，与2020年相比，2021年资产管理公司将适当加快处置进度以缓解来自资金成本、资本占用等方面的压力，二级市场投资者参与不良资产投资的态度将更加谨慎，通过配资方式参与不良资产投资受到越来越多的不良资产二级市场投资者青睐。2021年，不良资产一级市场规模将进一步扩大，疫情对不良资产市场交易活动的影响将逐步减弱，随着银行不良资产处置压力加大，不良资产市场成交规模有望保持相对均衡，在不同地区呈现不同特点。城市商业银行、股份制商业银行和农村商业银行的推包规模将较2020年显著增长。