银保监会：开展银行保险股权和 关联交易整治“回头看”

上海证券报记者昨日独家获悉，去年银保监会开展了银行保险机构股权和关联交易专项整治工作，取得了一定成效。为巩固前期专项整治成果，银保监会决定开展银行保险机构股权（含资本不实、股东不实）和关联交易专项整治“回头看”工作（下称“回头看”工作）。

据业内人士透露，此次“回头看”工作的目标任务是，严查严处久拖不决、屡查屡犯等违规问题，严厉打击虚假注资、循环注资、抽逃资本等“资本造假”行为，严厉清查和处理隐形股东、代持股东及违规一致行动人，严厉惩处向股东输送利益等深层次高风险问题。通过持续集中整治切实落实问题整改，提升资本质量及股权关系透明度，提高银行保险机构合规内控水平，增强防范化解金融风险能力。

据了解，此次“回头看”工作覆盖银行、保险、信托、其他非银等法人机构，采取机构自查和监管检查相结合的方式。

具体来看，各银行保险机构应对照“回头看”要点全面深入开展自查，坚持即查即纠、立查立改。按照“资本不实、股东不实”排查要点内容，重点排查虚假注资、循环出资、抽逃资本，以及隐形股东、代持股东、违规一致行动人等6类违法违规情形，深入查找存在问题，全面摸排风险隐患，于9月底前完成自查工作。

各银保监局将以专项整治“回头看”为主线，结合辖内机构2019年股权和关联交易专项整治及整改、公司治理评估以及日常监管等情况，按照2020年现场检查计划开展现场检查，对银行保险机构整改问责情况进行监管评估。

根据要求，各银保监局应视疫情情况，适当提高检查覆盖率，选取暴露问题多、整改不力的重点机构“解剖麻雀”，通过现场检查揭示风险，以查促改，加强检查和评估结果在准入、监管评级和采取监管措施方面的运用。

各银保监局将根据被查机构类型，结合“回头看”工作要点确定检查内容，重点检查入股程序合规性、资金来源真实性、股东行为合规性、股权关系规范性和透明性、关联交易内部审核合规性、是否通过关联交易向股东或其他关系人进行利益输送等方面。同时，重点落实“资本不实、股东不实”排查有关工作要点，持续加强对虚假出资、隐形股东、股权代持等深层次高风险问题的排查治理，严查风险隐患，严查违法违规行为。

检查范围为2019年以来，被查机构股权及关联交易方面已有问题的整改情况，以及新发现的问题，可根据实际情况适当追溯和延伸。各银保监局将根据实际情况合理分配检查资源，将股权和关联交易专项整治“回头看”工作与市场乱象整治“回头看”、保险公司风险管理及内控有效性检查、信托公司及其他非银机构综合性检查等结合开展。

“监管对于此次回头看工作提出了一些要求，包括落实主体责任、强化问题整改、严肃问责处理、加强机制建设。”一位业内人士透露。比如，要求各银保监局抓紧抓实抓细整治工作，加强分类指导、精准施策，按照“一行/司一策”的原则，分级分类制定监管方案。又如，要求各银行保险机构明确问责标准、程序，对监管部门责令内部问责的要严肃追究，不得“问下不问上”或简单以经济处罚代替纪律处分；对严重违法违规问题，监管部门要加强行业通报、处理处罚和公开披露，对长期存在的高风险问题，要制定切实可行的处置方案，对自查不到位但是检查发现存在重大问题的机构，要从严处罚。