银保监会制定量化评估办法 加强银行保险公司治理监管

为提升银行保险机构的公司治理能力，银保监会再出“实招”。11月29日，银保监会发布《银行保险机构公司治理监管评估办法》，通过制定具体的公司治理评估考核内容和流程，进一步加强银行保险机构的公司治理监管。

根据《办法》，银行保险机构公司治理监管评估内容涉及8个方面，包括党的领导、股东治理、董事会治理、监事会和高管层治理、风险内控、关联交易治理、市场约束、其他利益相关者治理。每个方面均涉及一系列合规性指标和有效性指标，其中商业银行公司治理评价指标共计162项，保险机构公司治理评价指标共计163项。

公司治理监管评估总分值为100分，评估等级分为五级（A~E级），90分以上为A级（优秀），80以上至90分以下为B级（较好），70以上至80分以下为C级（合格），60以上至70分以下为D级（较弱），60分以下为E级（差）。银保监会将公司治理监管评估结果作为监管部门配置监管资源、采取监管措施和行动的重要依据，并在市场准入、现场检查立项、监管评级、监管通报等环节加强对评估结果的运用。

值得注意的是，E级表示相关机构公司治理存在严重问题，合规性差，有效性严重不足，公司治理整体失效。《办法》首次对公司治理机制失灵等情形设置调降评级项，并列出七项负面清单，一旦发现机构存在其中一项行为，其公司治理评估结果可直接评定为E级，包括股东虚假出资，出资不实，循环注资，抽逃出资或变相抽逃出资，股东通过隐藏实际控制人、隐瞒关联关系、隐形股东、股权代持、表决权委托、一致行动约定等隐性行为规避监管审查，出现兑付危机、偿付能力严重不足，股东（大）会、董事会长期无法正常召开或做出决策等。

根据《办法》安排，公司治理监管评估每年开展一次。国家金融与发展实验室副主任曾刚对证券时报记者表示，《办法》将前期出台的银行保险机构股权管理的原则性要求，通过量化考核的方式落实到具体可执行层面。银行保险机构股东未来将面临着更大的约束，但《办法》将让公司治理监管真正落到实处，从源头防范化解金融风险。