优化流程、监管后移，企业跨境贸易“最便利的一年”

从2天到2个小时，是货物贸易外汇收支便利化试点以来TCL资金使用效率的提高；65小时，是农业银行广东分行办理224笔货物贸易对外付汇业务所节省的工作时间。随着货物贸易外汇收支便利化试点措施的推进，优化企业和银行单证审核，企业收付汇等多个业务办理时间正大大缩短。

10月末，国家外汇管理局发布《关于进一步促进跨境贸易投资便利化的通知》，决定进一步深化跨境贸易和投资外汇管理改革，涵盖12项跨境贸易投资便利化措施，跨境贸易以及跨境投融资方面各6项。

跨境贸易方面政策主要包括，扩大贸易外汇收支便利化试点，使诚信企业享受更大便利；简化小微跨境电商企业办理有关贸易资金收付手续；优化货物贸易外汇业务报告方式；简化出口收入入账手续，允许企业自主选择是否开立待核查账户；便利企业分支机构货物贸易外汇收支名录登记；允许承包工程企业境外资金集中管理。

近日，第一财经记者跟随外汇局前往上海、广州，实地走访不同类型、不同规模的企业，与商业银行以及监管机构进行座谈，了解跨境贸易投资便利化措施发布后的落地情况。

货物贸易便利化水平再提升

贸易便利化政策，最为直接的就是消除繁琐手续带来的重复工作、资金、时间的消耗，大大降低企业结算成本。以付汇业务为例，改革前过程耗时较长，一般需要2-3天；改革后，审单时间大为缩短。

早在2019年初，外汇局就在粤港澳大湾区、上海、浙江开展货物贸易外汇收支便利化试点，支持审慎合规的银行在为信用优良企业办理贸易收支时，实施更加便利的措施。

美的集团旗下共有两家企业参与货物贸易外汇收支便利化试点，分别为广东美的制冷设备有限公司和广东美的厨房电器制造有限公司，两家企业均享有4项便利化措施，包括：优化贸易外汇收支单证审核、贸易外汇收入可不进入出口收入待核查账户、超期限退汇及非原路退汇等特殊退汇业务可直接在银行办理、银行在能确认贸易付汇业务真实合法的前提下，可免于办理进口报关电子信息核验。

自7月25日参加便利化试点以来，美的集团两家试点企业累计办理试点收付汇业务147笔，涉及金额1920万美元。

美的集团财务有限公司结算总监刘丹表示，以往一笔普通的对外贸易付汇，需要业务人员准备并匹配好贸易背景资料，资料复印并加盖企业公章，资料准备环节就需要耗费1-2天。再到银行业务处理，单证审核也需要耗费1天时间。若资料有瑕疵需返工则又需要花费1-2天时间重复上述工作，整个付汇过程耗时很长。而贸易便利化的措施可帮助成员单位直接省去资料准备，以及银行审核资料环节。

她表示，结算时间的缩短和及时，能为集团成员企业营造一个好的贸易口碑。便利化措施减少了在结算中形式各异的标准带来不必要的延误，大大节约流转时间，降低贸易成本，规避各种风险。

除美的外，截至目前，已有多家试点企业体验到了便利化措施带来的红利。“我司付汇笔数多，单证匹配手续繁琐，之前需花费大量的时间在资料复印、单证匹配、路途往返上，费时费力。外汇局出台贸易收汇便利化措施后，我司免去了大量纸质单证复印成本，银行业务办理时间也大大缩短。”乐金显示（广州）有限公司财务部部长陈琦云表示。

参与贸易外汇收支便利化试点对企业完善和加强内部管理也起到了正向激励作用。

刘丹表示，成为贸易便利化试点企业以来，企业更加积极完善和加强内部管理，规范业务资料留存和档案分类保管，优化业务流程和管理制度。

陈琦云表示，从企业角度来说，配合外汇局及银行进行外汇业务的事后监督与检查也是担当社会责任的一部分。便利化政策实施后，企业在交易单证及档案的分类保管更加清晰规范，以便业务流程及管理制度能够更好的与银行、监管衔接融合。

市场驱动、监管后置

实际上，深化外汇管理“放服管”改革，促进更高水平的贸易投资便利化是2019年开年全国外汇管理工作会议部署的一项重点工作。

本次改革将试点地区扩大至条件成熟的其他地区，并将试点业务范围从货物贸易外汇收支扩大至服务贸易外汇收支。即：在粤港澳大湾区、上海和浙江试点的基础上，支持其他地区按规定开展优化货物贸易外汇收支单证审核、取消特殊退汇业务登记、简化进口付汇核验等试点业务。

此前试点中，上海地区坚持把握市场需求标准，遵循市场自主自愿原则，赋予企业和银行相互自主、诚信协作的空间，提升市场运行效率，激发市场真实活力。

记者了解到，为落实此项便利化改革，各地外汇分局通过对往年业务数据的分析，结合银行和企业实地调研，梳理出试点企业、试点银行应符合的条件。例如，目前企业的经营规模被作为银行判断是否将企业纳入试点范畴的标准之一。其中，上海地区试点企业货物贸易收支规模为每年4亿美元以上、广东地区为10亿美元以上。

不过，工商银行上海分行相关负责人对记者表示，考虑企业贸易便利化收支规模的出发点，是因为一些大型企业投资规模较大，相对而言合规经营理念更强。但经过一段时间试点后，后期再逐步推广时，将更加关注企业诚信记录、生产经营状况、风控管理水平等方面情况。

外汇管理正朝着“市场驱动、银行落实、同业推进、外汇监管”方向稳步迈进。上海试点工作推进着重依托上海市银行外汇及跨境人民币业务自律机制，外汇上海市分局对开展试点业务银行的业务操作规程实施专业化评估，通过倡导“识别诚信规范企业、提供高效便利服务，重视事中事后核查”理念，为推进便利化改革工作奠定坚实基础。

“上海地区试点企业选择实施细则设了几个条件，一是房地产地方融资平台等除外；二是，如果有货物贸易分类的话，需符合A类企业，且近一年没有外汇行政处罚记录；对于成立时间不满一年的初创企业，成立以后没有外汇行政处罚记录等。”外汇局上海市分局有关负责人对第一财经表示，此外，外汇局并不设定企业白名单，而是由开展试点业务的银行自行选择。

12月13日，外汇局传达学习贯彻中央经济工作会议精神，表示将进一步提升跨境贸易投资的便利化水平，认真落实优化外汇管理、促进跨境贸易投资便利化12条措施。支持自由贸易试验区、自由贸易港等对外开放高地在外汇管理改革方面先行先试。扩大跨境金融区块链服务平台试点范围，缓解中小企业融资难、融资贵问题。